Online je geluk kan altijd en overal. Het gemak waarmee je vanuit huis toegang hebt tot een wereld aan spellen, zoals aangeboden door platforms als Igobet, spreekt velen aan. Een mooie winst behalen is natuurlijk fantastisch, maar roept ook direct een belangrijke financiële vraag op: hoe zit het met de belasting over dat gewonnen bedrag? Moet je als speler zelf nog kansspelbelasting (Ksb) afdragen aan de Belastingdienst?
Het antwoord is afhankelijk van de specifieke situatie, met name van waar je hebt gespeeld. De Nederlandse regels zijn duidelijk, maar het is essentieel om ze te kennen om financiële verrassingen achteraf te voorkomen. Dit artikel zet de kernpunten over kansspelbelasting bij (online) casino winsten op een rij.
Wat is kansspelbelasting precies?
Kansspelbelasting is de belasting die in Nederland wordt geheven op prijzen uit kansspelen. Het huidige tarief (sinds 1 januari 2025) is 34,2 procent. Er zijn plannen dit in de toekomst te verhogen. De cruciale vraag voor jou als speler is echter: wie is verantwoordelijk voor de betaling aan de Belastingdienst? Ben jij dat, of is het de aanbieder van het spel?
Online en offline spelen bij legale Nederlandse aanbieders
Hier is het goede nieuws: speel je bij een kansspelaanbieder die beschikt over een Nederlandse vergunning van de Kansspelautoriteit (Ksa), dan hoef je als speler zelf geen kansspelbelasting aan te geven of te betalen. Dit geldt voor alle legale aanbieders in Nederland, zowel online als fysiek.
Denk hierbij aan de online casino’s en bookmakers die sinds oktober 2021 een Ksa-vergunning hebben (herkenbaar aan het Ksa-logo op hun site), maar ook aan de bekende fysieke casino’s en speelautomatenhallen in Nederland. Al deze legale Nederlandse aanbieders zijn wettelijk verplicht om de kansspelbelasting namens jou af te dragen. Zij berekenen dit over hun bedrijfsresultaat. De prijs die jij wint en ontvangt, is dus een nettobedrag. Dit maakt spelen bij legale Nederlandse partijen fiscaal gezien het eenvoudigst en meest zorgeloos. Ook voor prijzen uit grote Nederlandse loterijen zoals de Staatsloterij geldt dat de organisator de belasting regelt.
Waar je op moet letten voor winst bij buitenlandse aanbieders
De situatie verandert zodra je speelt en wint bij aanbieders buiten Nederland of bij online platforms zonder Nederlandse Ksa-vergunning. In deze gevallen ligt de verantwoordelijkheid voor de kansspelbelasting vaak bij jou als speler.
- Fysieke casino’s binnen de EU: Win je geld in een fysiek casino in een ander EU-land? Vanwege Europese regels over vrij verkeer van diensten hoef je hierover in Nederland doorgaans geen kansspelbelasting te betalen.
- Fysieke casino’s buiten de EU: Behaal je winst (boven €449) in een casino buiten de EU (denk aan Las Vegas, Monaco, of het VK)? Dan ben je wel verplicht om hierover in Nederland 34,2% kansspelbelasting aan te geven en te betalen. Let op: als in dat land al een vergelijkbare belasting is ingehouden, kun je mogelijk vrijstelling krijgen om dubbele belasting te voorkomen, maar dit moet je kunnen aantonen.
- Online casino’s zonder Nederlandse vergunning (illegaal): Wil je spelen bij online casino’s die zonder Ksa-vergunning opereren? Dan ben je verplicht om zelf aangifte kansspelbelasting te doen over je netto maandelijkse winst (totaal gewonnen minus totaal ingezet in die maand bij die aanbieder). Over dit positieve saldo betaal je 34,2% belasting.
Hoe je aangifte doet
Wanneer je zelf aangifte moet doen (dus bij winst bij een illegaal online casino of een fysiek casino buiten de EU), moet je dit maandelijks regelen. Bereken de belastbare winst volgens de geldende regels en pas het tarief van 34,2% toe. Via de website van de Belastingdienst kun je het formulier ‘Aangifte kansspelbelasting’ downloaden. Na invullen en opsturen, maak je het verschuldigde bedrag zelf over naar de Belastingdienst, onder vermelding van je aangiftenummer. Zorg dat je dit tijdig doet om te voorkomen dat je een dikke boete krijgt.
En hoe zit het met vermogensbelasting?
Belangrijk is het onderscheid met de vermogensbelasting (box 3). Kansspelwinsten zijn geen inkomen in box 1, maar een grote winst telt wel mee voor je totale vermogen op 1 januari van het volgende jaar. Komt je totale vermogen (spaargeld, beleggingen, plus de casinowinst) boven de heffingsvrije grens uit (€57.000 per persoon of €114.000 voor fiscale partners in 2025), dan betaal je over het meerdere vermogensrendementsheffing. Een flinke winst kan dus wel degelijk fiscale gevolgen hebben in box 3.
Weet waar je speelt voor financiële duidelijkheid
De Nederlandse regels voor kansspelbelasting zijn duidelijk: speel je bij een legale aanbieder met een Ksa-vergunning, dan heb je als speler geen fiscale verplichtingen; de aanbieder regelt de belasting. Dit biedt zekerheid en gemak. Kies je echter voor buitenlandse fysieke casino’s (buiten de EU) of, tegen het advies in, voor illegale online platforms, dan verschuift de verantwoordelijkheid voor aangifte en betaling naar jou.
Voor iedereen die online speelt of overweegt dit te doen, is het essentieel om te kiezen voor legale, vergunde aanbieders. Dit niet alleen vanwege veiligheid en eerlijk spel, maar ook om fiscale rompslomp te voorkomen. Weet waar je speelt, ken de regels, en voorkom zo onaangename financiële verrassingen. Goed geïnformeerd zijn is de eerste stap naar verantwoord financieel gedrag, ook bij het genieten van een kansspel.
