Je eerste salaris staat op je rekening, en ergens in diezelfde periode krijg je een brief van de Belastingdienst: je kunt je aangifte doen. Je logt in op Mijn Belastingdienst, ziet dat alles al netjes ingevuld lijkt, en denkt: dit is zo gepiept. Een klik op ‘Versturen’ en klaar.
Op precies dat moment laten de meeste starters honderden euro’s liggen. Niet door ingewikkelde fouten, maar omdat de vooraf ingevulde aangifte een aantal zaken gewoon niet voor je invult. Dit artikel legt uit wat je zelf moet controleren en invullen, en wat het je kost als je dat overslaat.
Wat de Belastingdienst al weet van jou als nieuwe werknemer (en wat niet)
De vooraf ingevulde aangifte voelt vertrouwd aan. Je naam, je BSN, je loon van je werkgever, de ingehouden loonheffing: dat klopt allemaal. Die gegevens komen rechtstreeks van je werkgever en bank. Maar de Belastingdienst weet alleen wat anderen aan hen doorgeven. Jouw reisgedrag, je studiekosten van vorig jaar, je vakbondslidmaatschap of een medische rekening die je zelf betaalde: dat staat er niet in.
Behandel de vooraf ingevulde aangifte dus als een beginpunt, niet als een eindpunt. Zeker als je net voor het eerst aangifte doet na je eerste baan.
Loonheffingskorting: de meestgemaakte fout die starters €300 tot €500 kost
Dit is veruit de duurste misser. De loonheffingskorting is een belastingkorting waar bijna elke werknemer recht op heeft. Je werkgever past die korting al toe op je maandelijkse loonstrook. Tot zover goed.
Het probleem ontstaat als je naast je eerste baan ook een bijbaantje hebt of als je in hetzelfde jaar nog een uitkering of studiefinanciering ontving. Dan kan de korting bij twee uitbetalers tegelijk worden toegepast, terwijl dat maar bij één mag. Het gevolg: je hebt te weinig belasting betaald over het jaar en moet bijbetalen.
Omgekeerd werkt het ook: had je in de eerste maanden van het jaar nog geen werk, dan is de korting misschien helemaal niet of maar gedeeltelijk toegepast. Dat kan betekenen dat je te veel belasting hebt betaald en geld terugkrijgt. Controleer in je aangifte of de algemene heffingskorting en de arbeidskorting goed worden berekend op basis van je totale jaarinkomen. Klopt er iets niet, pas het dan aan voordat je verstuurt.
Reiskosten woon-werk: wanneer je werkgever te weinig vergoedt
Veel starters wonen nog niet in de stad waar ze werken. Een treinkaartje van Rotterdam naar Utrecht, vijf dagen per week: dat telt op. Als je werkgever die reiskosten niet of niet volledig vergoedt, kun je het resterende deel soms zelf aftrekken via je aangifte.
Let op: dit geldt alleen voor reiskosten die je werkgever niet heeft vergoed en die boven een bepaalde drempel uitkomen. Gebruik je het openbaar vervoer? Dan kun je de kosten die je zelf hebt betaald opgeven. Ga je met de auto? Dan geldt een vaste kilometerprijs als richtlijn. Bewaar je OV-chipkaartoverzichten of tankbonnetjes niet, dan kun je dit niet onderbouwen. Begin dus nu met het bijhouden van je reispatroon als je dat nog niet doet.
Studiekosten uit je laatste studiejaar: de aftrekpost die vervalt als je te lang wacht
Ben je in de loop van vorig jaar afgestudeerd en daarna begonnen in je eerste baan? Dan heb je mogelijk in datzelfde jaar nog studiekosten gemaakt: collegegeld, verplichte studieboeken, een afstudeerbijdrage. Die kosten zijn in sommige gevallen aftrekbaar als scholingsuitgaven, maar alleen als je ze opgeeft in het jaar dat ze gemaakt zijn.
Wacht je een jaar te lang met je aangifte of vergeet je ze simpelweg, dan ben je die aftrekpost kwijt. En hoewel de regels rond scholingsaftrek de afgelopen jaren zijn aangescherpt, loont het zeker om dit te controleren voor jouw situatie. Het gaat al snel om enkele honderden euro’s aan aftrekbare kosten.
Toeslagen die je als nieuwe werknemer waarschijnlijk nog niet aanvraagt
Toeslagen staan technisch gezien los van je aangifte, maar ze hangen er nauw mee samen. Als je voor het eerst een eigen inkomen hebt, verandert je toeslagensituatie. Veel starters weten niet dat ze mogelijk recht hebben op:
- Zorgtoeslag, als je inkomen onder de inkomensgrens blijft
- Huurtoeslag, als je een huurwoning hebt met een huur onder de maximumgrens
Zeker als je na je studie voor het eerst een eigen huurflat hebt in een grote stad, kan huurtoeslag flink schelen. Vraag dit aan via Mijn Toeslagen en doe dat zo snel mogelijk na je verhuizing of inkomenswijziging, want toeslagen kun je maximaal drie maanden terugvragen.
Zorgkosten, vakbondscontributie en andere kleine posten
Tellen kleine aftrekposten voor starters? Eerlijk gezegd: soms wel, maar je moet de drempel halen. Specifieke zorgkosten (denk aan een gehoorapparaat, orthodontist of fysiotherapie die je zelf betaalde) zijn aftrekbaar boven een inkomensafhankelijke drempel. Voor een starter met een modaal salaris van rond de €38.000 tot €46.000 per jaar is die drempel vrij snel bereikt als je meerdere zorgkosten combineert.
Vakbondscontributie is aftrekbaar en wordt door veel mensen vergeten. Betaal je contributie voor een vakbond of beroepsvereniging? Noteer het bedrag en zet het in je aangifte. Het gaat misschien maar om €80 tot €150 per jaar, maar het telt mee.
Controleer dit vóór je op ‘Versturen’ klikt
Neem deze punten door voordat je je eerste aangifte afrondt:
Stap 1: Controleer of de loonheffingskorting maar bij één werkgever of uitkerende instantie is toegepast.
Stap 2: Voeg je zelf betaalde reiskosten toe als je werkgever ze niet (volledig) vergoedt en je kunt aantonen hoe je reisde.
Stap 3: Zoek je jaaroverzicht van collegegeld of studiekosten erbij als je in datzelfde jaar nog studeerde.
Stap 4: Controleer of je vakbonds- of beroepsverenigingscontributie aftrekbaar is en voeg het bedrag in.
Stap 5: Bekijk of je eigen bijdragen aan zorg boven de drempel uitkomen als je combineert.
Stap 6: Check via Mijn Toeslagen of je recht hebt op zorgtoeslag en huurtoeslag, los van je aangifte.
Aangifte al verstuurd zonder deze posten? Zo dien je een correctie in
Heb je op ‘Versturen’ geklikt en kom je er nu achter dat je iets vergeten bent? Geen paniek. Je kunt een correctie indienen via dezelfde omgeving op Mijn Belastingdienst. Dit heet officieel een ‘gewijzigde aangifte’ en dat kun je doen zolang de aanslag nog niet definitief is. Soms zelfs daarna, via een bezwaarschrift.
De termijn is vijf jaar na het belastingjaar waarover het gaat. Heb je een aftrekpost uit vorig jaar gemist, dan kun je die nu alsnog indienen. Ga naar Mijn Belastingdienst, kies het juiste jaar, open de aangifte en pas de cijfers aan. De Belastingdienst herberekent de aanslag en als je te veel hebt betaald, krijg je het verschil terug.
De vooraf ingevulde aangifte is een startpunt, geen eindpunt. Controleer of de loonheffingskorting goed staat, kijk of je reiskosten of studiekosten kunt opgeven, en verstuur pas als je dat gedaan hebt. Doe je dat niet, dan mis je geld dat gewoon teruggevraagd had kunnen worden.
